Beleid toeslagverlening

Het bestuur van het fonds beziet jaarlijks of de pensioen(uitkering)en per 1 juli verhoogd kunnen worden. Een verhoging (indexatie of toeslag) kan alleen als de financiële situatie van het pensioenfonds goed genoeg is volgens het beleidskader van het pensioenfonds. De financiële positie van ons pensioenfonds is te zien aan de dekkingsgraad. De dekkingsgraad geeft aan of het fonds nu en in de toekomst de pensioenen kan uitbetalen en wordt berekend door de bezittingen van het fonds te delen door de verplichtingen. Zijn er evenveel bezittingen als verplichtingen, dan is de dekkingsgraad 100%.

De dekkingsgraad kan op diverse manieren worden berekend, afhankelijk van de gebruikte rente. De dekkingsgraad op marktwaarde (DG-MW) wordt berekend op basis van de actuele, echte  marktrente en geeft het beste beeld van de werkelijke financiële positie van het fonds. Daarom gebruiken wij deze dekkingsgraad bij het financiële beleid (beleidskader). Voor het toekennen van een (gedeeltelijke) verhoging moet deze dekkingsgraad minimaal 125,0% zijn. Ook dan is een verhoging niet gegarandeerd. Er is geen reserve gevormd en er wordt geen premie voor betaald.

Wanneer is een (inhaal)verhoging van het pensioen mogelijk?

De verhoging en inhaalverhoging zijn afhankelijk van de financiële positie van ons pensioenfonds. Een belangrijke graadmeter hiervoor is de marktwaarde-dekkingsgraad (DG-MW). In het beleidskader van Pensioenfonds MSD zijn, gelet op de lange termijn doelstelling van het fonds, de volgende richtlijnen vastgelegd:

Dekkingsgraad op basis van marktwaarde (peildatum 31 maart) is:	Richtlijn o.b.v. beleidskader het pensioen wordt (per 1 juli):
lager dan 125%	niet verhoogd
tussen 125% en 130%	verhoogd met een deel (50%) van de prijsontwikkeling
130% of hoger	verhoogd met de volledige prijsontwikkeling en mogelijk extra verhoogd met een inhaaltoeslag indien de marktwaarde-dekkingsgraad na de reguliere verhoging 130% of hoger is

Waarom dit beleid?

De groep aan wie al pensioen wordt uitbetaald, is kleiner dan de groep die nu nog pensioen opbouwt, of heeft opgebouwd. Hiermee zijn we een relatief ‘jong’ fonds. De impact van een verhoging lijkt dan klein, maar is dat niet, omdat ook de nog niet ingegane pensioenaanspraken verhoogd zouden worden bij een toeslagverlening. Ons fonds moet niet alleen nu voldoende financiële middelen hebben om de pensioenen uit te keren, maar ook als de huidige (oud)-deelnemers met pensioen gaan. Daarom is ons fonds prudent met het verhogen van de opgebouwde rechten.

Welke maatstaf wordt gebruikt bij de verhoging?

Vanaf 1 januari 2023 geldt dezelfde maatstaf voor alle deelnemers. Een eventuele verhoging wordt voor iedereen gebaseerd op de algemene prijsstijging. Hierbij wordt gekeken naar de ontwikkeling van het (afgeleide) consumentenprijsindexcijfer (CPI) in de periode april tot april voorafgaand aan de verhoging per 1 juli. Deze maatstaf is vastgesteld door de CAO-partners en vastgelegd in het pensioenreglement.

Tot 1 januari 2023 was er een verschillende maatstaf (ambitie) voor enerzijds actieve deelnemers (MSD-werknemers) en anderzijds arbeidsongeschikte deelnemers, oud-deelnemers en pensioengerechtigde deelnemers. Voor de actieve deelnemers werd een eventuele verhoging gebaseerd op de (algemene component van de) loonstijging bij MSD.

Mogelijkheid extra verhoging om in het verleden gemiste toeslagen in te halen

In het verleden is het niet altijd mogelijk geweest om per 1 juli een volledige of gedeeltelijke verhoging toe te kennen omdat de financiële positie van het fonds toen niet goed genoeg was. Hierdoor hebben veel deelnemers een toeslagachterstand opgelopen. Wettelijk hoeft gemiste verhoging niet ingehaald te worden, maar het fonds heeft de intentie om dat wel te doen als de financiële positie hiervoor weer goed genoeg is. Daarom heeft het fonds de toeslagachterstand (het bedrag van de gemiste verhogingen) vanaf 2009 op individueel niveau laten bijhouden.

De toeslagachterstand is voor iedereen anders omdat dit afhankelijk is van de datum indienst en datum uitdienst/pensioendatum. Het deel van de individuele toeslagachterstand dat per 1 juli wordt ingehaald is wel voor iedereen gelijk. Dit is het door het bestuur van het fonds per 1 juli vastgestelde uniform inhaalpercentage. Het bedrag van een eventuele individuele extra (inhaal)verhoging wordt dan verkregen door het (resterende) individuele bedrag van de in het verleden gemiste verhogingen te vermenigvuldigen met het uniform inhaalpercentage.

Meer informatie

Voor meer informatie over toeslagverlening kijk je op deze website bij Verhoging pensioen voor deelnemers, oud-deelnemers of gepensioneerden. Op onze website vind je ook het overzicht verleende toeslagen. Verder vind je op onze website ook meer informatie over de actuele financiële positie van ons fonds en het beleidskader.